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S佳通回监管函 通过程序不合法且披露不充分

发布时间:2019-12-02 16:55:40 人气:4651

原标题:童嘉对监管函的回复,非法程序和不充分披露来源:资本国家

10月15日,新京报发布通知,关于收到上海证券交易所关于监管工作的复函。

公告显示,童嘉轮胎有限公司(以下简称“公司”)于2019年10月9日收到上海证券交易所[2019] 2841号《股东临时提案相关事项监管工作函》。上海证券交易所建议,根据《上市公司股东大会规则》(证监会公告[2016年第22号)第十三条和第十四条的相关规定,建议内容应属于股东大会职权范围,有明确的事项和具体的决议,并符合法律、行政法规和公司章程的相关规定。提案不符合上述要求的,股东大会不予表决并作出决议。公司公告未明确相关股东提案不符合第十三条规定的情形和相应的法律依据。上证所要求公司董事会明确说明相关股东提案与上述规则相比不符合上述规定的具体情况、事实和法律依据。

公司董事会回复如下:

1.相关股东的临时提案没有为拟进行的审计提供具体的操作实施方案(如拟聘请的具体审计机构、审计费用及其承诺,或确定上述事项的方法或程序)。

2.相关股东临时提案指出,“童嘉股份与控股股东之间一直存在大量关联交易,严重损害了中小股东的合法权益”。但是,临时提案没有具体说明或解释关联交易严重损害中小股东合法权益的情况,提案股东也没有提供相关证据或支持材料。如临时提案需提交股东大会审议,公司不能完全披露或披露股东对拟讨论事项做出合理判断所需的全部信息或解释。

综上所述,公司董事会认为临时提案不符合《上市公司股东大会规则》第十三条规定的临时提案应“有明确的问题和具体的决议”的要求。根据《上市公司股东大会规则》第十四条第三款的规定,“不符合本规则第十三条规定的提案,不得由股东大会表决解决”。因此,临时提案不得提交股东大会表决和决议。

二.相关股东代表回复如下:

根据童嘉轮胎有限公司《关于收到上交所监管工作函的通知》,我作为提案的参与人,已了解《童嘉轮胎有限公司股东临时提案事项监管工作函》(以下简称《工作函》)的内容,现就工作函的要求回复如下:

1.童嘉有限公司未按照监管要求出具重大关联交易审计或评估报告。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二十条:“上市公司与关联方进行的关联交易符合下列标准之一的, (一)金额在3000万元人民币以上的重大关联交易(上市公司提供担保、捐赠现金资产、简单免除上市公司债务的除外),占上市公司最近一次经审计净资产绝对值的5%以上。 上市公司拟进行重大关联交易的,应当提供具有从事证券期货相关业务资格的证券服务机构出具的审计或者评估报告。”童嘉有限公司未按照上述要求聘请具备从事证券期货相关业务资格的证券服务机构出具交易主体审计或评估报告。

2.童嘉有限公司未能按照监管要求公布关联交易内容。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第三十六条:“上市公司披露的关联交易公告应当包括: (一)关联交易概述;(2)关联方介绍;(三)关联交易标的基本情况;(四)关联交易的主要内容和定价政策;(五)关联交易的目的及其对上市公司的影响;(六)独立董事的事先批准和发表的独立意见。(7)独立财务顾问的意见(如适用);(8)审计委员会(或关联交易控制委员会)的意见(如适用);(9)历史关联交易;(10)控股股东(如有)的承诺。”经查询童嘉有限公司多年来的公告,关联交易未按要求全面公告。

3.童嘉有限公司《2019年日常关联交易计划》的通过程序是非法的。从2005年至今,童嘉有限公司的年报和半年度报告显示,童嘉有限公司历年的关联交易占报告期交易的70%以上。我有理由相信关联交易涉及重大资产交易。根据《童嘉轮胎有限公司章程》(2018年修订)第七十五条,“股东会决议分为普通决议和特别决议。股东大会的一般决议应当由出席股东大会的股东(包括其代理人)所持表决权的二分之一以上通过。股东大会作出的特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括其代理人)所持表决权的三分之二以上通过。第七十七条第四款规定:“公司买卖重大资产或者担保金额在一年内超过公司最近一次经审计总资产的30%的,公司与其控股子公司之间的上述行为不受本条限制;“。第七十九条规定:“股东大会审议关联交易时,关联股东不得参加表决,其代表的有表决权的股份数量不得计入有效票数;股东大会决议的公告应充分披露无关联股东的投票情况。关联股东的回避和表决程序如下:股东大会对关联交易议案进行表决时,与该议案相关的股东应当回避;未出席股东大会的关联股东不得委托代理人表决,也不得回避。投票程序如下:无关联股东行使表决权。只有公司章程规定的普通决议的二分之一和特别决议的三分之二通过,表决才有效。计票公布后,投票有效。"

根据童嘉有限公司、童嘉亚太控股私人有限公司及其子公司、上海靖远机械有限公司和童嘉有限公司作为控股股东公布和批准的《童嘉有限公司2019年日常关联交易计划》,原材料、辅助材料等商品的采购交易额不得超过15亿元。销售金额不超过38亿元。上述关联交易计划的授权金额超过公司上一年度总资产的30%,应采用特别决议程序。因此,童嘉有限公司《2019年日常关联交易计划》的通过程序是非法的。

综上所述,鉴于多年来关联交易比例较大,采用该程序是违法的,尚未完全披露。因此,作为童嘉轮胎有限公司的中小股东,我建议聘请一名具有证券资格的独立第三方中介对童嘉轮胎有限公司2005年至今的关联交易进行专项审计,以保护股东的知情权和监督权,避免合法权益的损失。

资料来源:首都国家

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